1) O que você entende por: Contas a pagar, contas a receber e Tesouraria 2) Elabore uma planilha de contas a pagar com as informações abaixo: Sr. João tem um comércio e precisa de ajuda com as contas. Você foi contratado para elaborar relatórios de contas a pagar, de forma que o Sr. João possa visualizar mensalmente o que terá que pagar, incluindo o fornecedor. Com relação ao fornecedor o Sr. João informou que paga seus fornecedores 30% a vista e o restante em 2 (duas) parcelas iguais. Segue abaixo relatório de compras (Fornecedor) e despesas fixas mensais: Compra fevereiro – R$ 80.000,00 Compra março – R$ 60.000,00 Compra abril – R$ 72.000,00 Despesas Fixas Agua 120,00 Pago no mês seguinte Energia 250,00 Pago no mês seguinte Aluguel 820,00 Pago no mês seguinte Salários 2.420,00 Pago no mês seguinte Mat. de escritório 20,00 Pago no mês Material de limpeza 40,00 Pago no mês Marketing 100,00 Pago no mês Depreciação 208,33 Pago no mês seguinte Pró-labore 1.000,00 Pago no mês seguinte Total 4.978,33 3) Elabore uma planilha de contas a receber com as informações abaixo: O Sr. João gostou do seu trabalho anterior e o chamou novamente para organizar as finanças da empresa, mas agora é o contas a receber. Com base nas informações recebidas elabore uma planilha que evidencie o saldo mensal a receber: Período Faturamento Fevereiro R$ 100.000,00 Março R$ 150.000,00 Abril R$ 180.000,00 A empresa tem como política de recebimento das vendas, 10% a vista (em dinheiro ou cheque), 20% no cartão de débito 70% será recebida via cartão de crédito à vista. 4) Com base nos exercícios 2 e 3, faça a união das 2 planilhas para que o Sr. João tenha visão do fluxo de caixa da sua empresa, e consiga entender o que entra e o que sai para tomada de decisão. Informe ao Sr. João se em algum mês faltará recurso.